コーポレートガバナンスの状況

コーポレートガバナンスの状況

(1)会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況等

会社の機関の基本説明

当社は監査役制度を採用しており、取締役会、監査役会を設置しております。当社のコーポレート・ガバナンス体制に係る各機関、組織は以下のとおりであります。

(株)エコスタイルのコーポレートガバナンス体制

取締役会

当社の取締役会は、取締役9名(うち社外取締役3名)で構成されており、毎月の定例取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。取締役会では、経営上の意思決定機関として、取締役会規程に基づき重要事項を決議し、取締役の業務執行状況を監督しております。また、社外取締役は、社外の第三者の視点で取締役会への助言及び監視を行っております。

監査役会

当社は監査役会制度を採用しております。常勤監査役1名及び非常勤監査役4名で構成されており、いずれも社外監査役となっております。監査役会は、毎月1回の定例監査役会のほか、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。監査役は、取締役会に出席し、必要に応じて意見陳述を行うなど、常に業務執行を監視できる体制となっております。

また内部監査部及び監査法人と随時情報交換や意見交換を行うほか、定期的に三者によるミーティングを行うなど連携を密にし、監査機能の向上を図っております。

内部統制システムの整備の状況

当社は、取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務の適正を確保するための体制について、以下のとおり整備しております。

取締役、使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合し、かつ社会的責任を果たすため、会社の使命、理念、行動規範並びに成功と永続への行動指針を明示し、代表取締役は他の取締役及び使用人がこれらに則った職務執行を行うことの確保及び遵守状況の監視を行う。
取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
代表取締役は職務執行に係る重要情報を規程に従い保存期間及び保存場所を明確にして集中管理を行い、取締役は常時これを閲覧可能とする。
損失の危険の管理に関する規程その他の体制
各事業部門は、それぞれの部門内に関するリスクの管理を行う。各事業部門長は、定期的にリスク管理の状況を取締役会に報告する。不測の事態が発生したときは、代表取締役を長とする緊急時対策本部を設置し、迅速な対応を行うことにより損害の拡大を防止し、これを最小限に抑える体制を整える。
内部監査部門は、各部門におけるリスク管理体制を監査し経営層に報告する。
取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
中期経営計画を策定し、会社として達成すべき目標を明確化するとともに、取締役ごとに業績目標を明確にする。意思決定プロセスの簡素化等により、意思決定の迅速化を図るとともに、重要な事項については随時の経営会議にて慎重な意思決定を行う。
当社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
子会社を担当する部門を明確にし、子会社に対する指導を適切に行う。
監査役は、内部監査部と連携をとり、子会社の監査を行い、意見を述べるなど子会社の業務の適正を確保する体制を整備する。
監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項及びその使用人の取締役からの独立性に関する事項
監査役の職務を補助するため、必要に応じて使用人を配置することができる。
監査役の職務を補助するために配置された使用人に関する人事異動、人事評価、懲戒等については、監査役の事前の同意を得る。
取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他監査役への報告に関する体制
取締役及び使用人が監査役に報告すべき事項を次のように定める。
     

  • 会社に重大な損失を及ぼすおそれのある事項
  • 毎月の経営状況として重要な事項
  • リスク管理に関する重要な事項
  • その他コンプライアンス上重要な事項
その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
取締役及び使用人の監査役監査に対する理解を深め、監査役監査の環境を整備するよう努める。監査役は、代表取締役及び取締役会それぞれとの間で、定期的に意見交換を行う。

内部監査及び監査役監査の状況

当社の内部監査及び監査役監査の組織は、代表取締役社長直轄の組織として、内部監査部を設置し、内部監査担当3名を配置しております。内部監査部及び監査役会は、それぞれが連携しあうことで企業経営の健全性をチェックする機能を担っております。

内部監査部は「内部監査規程」に基づき監査計画を策定し、代表取締役社長及び取締役会の承認を得て監査を実施しております。内部監査部長は、監査結果の報告を取締役会に行い、改善指示がなされた場合にはフォローアップ監査を実施し、改善状況の確認を行っております。

監査役監査は、常勤監査役を中心に、非常勤監査役も業務を分担し、監査計画に沿って監査を実施しております。監査役は、取締役会に出席するほか、取締役から業務執行に関する報告を受け、重要書類の閲覧等を行っており、取締役の職務の執行状況を常に監督できる体制にあります。

監査役会は、内部監査部と適宜連携しております。
会計監査人との連携につきましては、三様監査の実施状況等に関して適宜情報交換、意見交換等を実施しております。

社外取締役及び社外監査役との関係

社外取締役及び社外監査役は、業務執行の妥当性、適法性を客観的に評価是正する機能を有しており、企業経営の透明性を高めるために重要な役割を担っております。また、取締役会等の重要な会議体に出席し、豊富な経験と幅広い知見から、取締役会等の意思決定における適正性を確保するため、経営陣から独立した中立的な立場で助言・提言を行っております。

(2)リスク管理体制の整備の状況

当社では事業規模の拡大による従業員数の増加が顕著な中「企業価値の最大化、安定化」のため、多様化するリスクを適切に管理し、損害の発生・拡大を未然に防ぐことが、経営上の重要課題の一つと認識しております。そのため、社内規程の整備、内部監査の運用に加えリスク・コンプライアンス委員会を設置し、法令を遵守した企業活動を常に展開できるよう体制を整えております。また、企業法務に詳しい弁護士と顧問契約を締結し、随時助言及び指導を受けられる体制をとっております。

(3)子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

当社の子会社の業務の適正を確保するための体制といたしましては、担当する部門を明確にし子会社に対する指導を適切に行うようにしております。また監査役は、内部監査部と連携をとり、子会社の監査を行い、意見を述べるなど子会社の業務の適正を確保する体制を整備しております。